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境內企業上市流程

October 31, 2013

境內企業上市流程
公司上市是一個複雜的過程,需要多方面協調工作。本文就境內企業上市流程作簡單介紹,供參考學習。
一、改制階段
企業改制、發行上市牽涉的問題較為廣泛複雜,一般在企業聘請的專業機構的協助下完成。企業首先要確定券商,在券商的協助下儘早選定其他仲介機構。股票改制所涉及的主要仲介機構有:證券公司、會計師事務所、資產評估機構、土地評估機構、律師事務所。
(一)各有關機構的工作內容
1、擬改制公司
擬改制企業一般要成立改制小組,公司主要負責人全面統籌,小組由公司抽調辦公室、財務及熟悉公司歷史、生產經營情況的人員組成,其主要工作包括:
全面協調企業與省、市各有關部門、行業主管部門、中國證監會派出機構以及各仲介機構的關係,並全面督察工作進程;
配合會計師及評估師進行會計報表審計、盈利預測編制及資產評估工作;
與律師合作,處理上市有關法律事務,包括編寫公司章程、承銷協定、各種關聯交易協定、發起人協定等;
負責投資專案的立項報批工作和提供專案可行性研究報告;
完成各類董事會決議、公司檔、申請主管機關批文,並負責新聞宣傳報導及公關活動。
2、券商
制定股份公司改制方案;
對股份公司設立的股本總額、股權結構、招股籌資、配售新股及制定發行方案並進行操作指導和業務服務;
推薦具有證券從業資格的其他仲介機構,協調各方的業務關係、工作步驟及工作結果,充當公司改制及股票發行上市全過程總策劃與總協調人;
起草、匯總、報送全套申報材料;
組織承銷團包A股,承擔A股發行上市的組織工作。
3、會計師事務所
各發起人的出資及實際到位情況進行檢驗,出具驗資報告;
負責協助公司進行有關帳目調整,使公司的則務處理符合規定;
協助公司建立股份公司的財務會計制度、則務管理制度;
對公司前三年經營業績進行審計,以及審核公司的盈利預測;
對公司的內部控制制度進行檢查,出具內部控制制度評價報告。
4、資產評估事務所
在需要的情況下對各發起人投入的資產評估,出具資產評估報告。
5、土地評估機構 對納入股份公司股本的土地使用權進行評估。
6、律師事務所 協助公司編寫公司章程、發起人協議及重要合同;